Januar 2024
Ohne Vorabpauschale oder Abgeltungsteuer in Fonds anlegen
Sehr geehrte Damen und Herren,
zum ersten Mal seit ihrer Einführung 2018 kommt die Vorabpauschale bei Investmentfonds und ETFs zur Anwendung. Viele Anleger haben das nicht mehr auf dem Schirm und dürften entsprechend überrascht sein.
Auch wenn die Vorabpauschale nur eine Vorauszahlung auf die zuküntige Steuer ist, beeinträchtigt Sie den Zinsenszinseffekt, führt zu Belastungen auf dem Girokonto oder einer Anzeige beim Finanzamt.
Anleger, die ihre Fonds und ETFs in steuerbegünstigten Investmentpolicen führen, haben hingegen nichts zu befürchten: sie sind nicht betroffen. Die Steuerfreistellung einer Investmentpolice nach § 20 EStG schließt auch die Vorabpauschale mit ein. Es bleibt bei der Steuerfreiheit während der Vertragslaufzeit.
Das schließt sowohl Verträge ein, die später steuerbegünstigt ausbezahlt werden als auch die vollständig steuerbefreiten Gestaltungen bei Auszahlung im Todesfall.
Details dazu finden Sie in unserem Gastartikel bei DIA Deutsches Institut für Altersvorsorge: https://www.dia-vorsorge.de/einkommen-vermoegen/2024-greift-erstmals-die-vorabpauschale/
Viele Grüße aus dem Taunus und ein gutes neues Jahr!
Stefan Brähler
PS: die Vorabpauschale bleibt uns auch 2024 erhalten, der Basiszins wurde jüngst auf 2,29 % festgelegt.
Confidema GmbH
Büroanschrift:
Feldbergstrasse 59
61440 Oberursel
Telefon 06171 277 98 40
Mail braehler@confidema.de
Impressum:
Confidema GmbH · Sitz: Friedrichsdorf/Ts. · AG Bad Homburg HRB 13770 Geschäftsführer: Stefan Brähler
Diese E-Mail enthält vertrauliche bzw. rechtlich geschützte Informationen. Sie ist nur für den namentlichen Empfänger bestimmt. Falls Sie nicht der beabsichtigte Empfänger sein sollten, informieren Sie bitte den Absender umgehend und löschen Sie diese E-Mail. Das unbefugte Kopieren dieser E-Mail oder die Weitergabe der enthaltenen Informationen ist nicht gestattet. Ein Verstoß gegen diesen Hinweis kann rechtswidrig sein. Die Internet-Kommunikation ist nicht sicher und daher übernimmt Confidema GmbH keine rechtliche Verantwortung für den Inhalt dieser Nachricht.
The information in this document and attachments is confidential and may also be legally privileged. It is intended only for the use of the named recipient. If you are not the intended recipient, please notify us immediately and then delete this document. Do not disclose the contents of this document to any other person, nor take any copies. Violation of this notice may be unlawful. Internet communications are not secure and therefore Confidema does not accept legal responsibility for the contents of this message.
Haftungsausschluss:
Diese Veröffentlichung ist nur zu Ihrer persönlichen Information bestimmt und stellt weder ein Angebot noch eine Aufforderung zum Abschluss eines spezifischen Produktes oder dem Kauf von Vermögensanteilen. Dieses Dokument dient ausschließlich der Nutzung durch den Empfänger. Es entbindet den Empfänger nicht von seiner generellen Beurteilung. Insbesondere ist dem Empfänger empfohlen, die Informationen in Bezug auf die Vereinbarkeit mit seinen eigenen Verhältnisse, auf juristische, regulatorische, steuerliche und andere Konsequenzen zu prüfen. Für Deutschland gilt u.a. § 20 Abs.1 Nr. 6 EStG für die Versteuerung. Confidema GmbH stellt keine juristische oder steuerliche Beratungsleistung zur Verfügung. Die schlussendliche Beurteilung eines individuellen EInzelfalles verbleibt bei Ihnen. Deshalb legt Confidema GmbH jedem Interessenten, der über die dargestellten Konzepte nachdenkt, nahe, die Beratung eines unabhängigen Anwalts oder Steuerberaters in Anspruch zu nehmen.
Obwohl die Informationen und die in diesem Dokument enthaltenen Aussagen aus zuverlässigen und glaubwürdigen Quellen stammen, lehnen wir jede vertragliche oder implizite Verbindlichkeit für falsche oder unvollständige Informationen ab. Alle enthaltenen Informationen, Aussagen und Preise können jederzeit ohne Benachrichtigung geändert werden. Dieses Dokument darf ohne vorherige Zustimmung der Confidema GmbH weder veröffentlicht, vervielfältigt noch sonstwie in Umlauf gebracht werden. Coyright Confidema GmbH 07/2021.Alle Rechte vorbehalten.